如此适用法律判案正确吗？ ——银行工作人员违法承兑票据出票人不构成票据诈骗罪、银行工作人员应构成对违法票据承兑罪
作者:邢连珠
正文:
公诉机关：某市人民检察院
被告人：郭某、云某等
案由：票据诈骗罪、非法出具金融票证罪
一、基本案情
被告人郭某，男， 1960 年 3 月 8 日出生于某市，蒙古族，高中文化，系某市盛大公司法人代表，住某市郊区。因涉嫌票据诈骗罪于 2002 年 6 月 5 日被刑事拘留，同年 7 月 10 日被逮捕。
被告人云某，男， 1956 年 2 月 2 日出生于某市，蒙古族，大专文化，系某市农行吉祥支行行长，住某市市区。因涉嫌票据诈骗罪于 2002 年 6 月 8 日被刑事拘留，同年 7 月 5 日被取保侯审、 2003 年 6 月 25 日被某市中级人民法院决定逮捕。
被告人王某，男， 1958 年 5 月 1 日出生，蒙古族，大学文化，系某市农行吉祥支行信贷科科长，住某市市区。因涉嫌票据诈骗罪于 2002 年 6 月 8 日被刑事拘留，同年 7 月 10 日被逮捕。
被告人郭某于 1993 年成立某市盛大公司，并在某市农行吉祥支行开户。因在规定年限内未办理年检， 1996 年 6 月 12 日某市工商局决定吊销其公司营业执照。1996年 7 月被告人郭某因倒卖烟草急需资金，找到被告人云某、王某商议从其所在农行吉祥支行贷款。因该行贷款指标已用完，被告人云某、王某告诉被告人郭某可以申请银行承兑汇票的方式弄出款来，但需要准备一个在其他银行开户的帐户。之后，被告人云某帮助被告人郭某从李某处要来由李某刚注册成立的某市大元经贸公司的营业执照和各种公章印鉴交给被告人郭某，被告人郭某又找某市建行第二营业部的杨某，在该营业部以李某名义开设了大元经贸公司帐户。（至此，被告人郭某拥有了二个银行帐户，即属于其本人的盛大公司的帐户和以李某名义开设的大元经贸公司的帐户）。
1996年 7 月 18 日，被告人郭某找到被告人云某、王某申请办理银行承兑汇票。被告人郭某在不具备申请银行承兑汇票的资格且没有真实购销合同和任何担保的情况下，以盛大公司为出票人，以大元公司为收款人，签发了金额为 150 万元的银行承兑汇票，被告人云某、王某为被告人郭某办理了银行承兑手续。被告人郭某持该银行承兑汇票找到某市建行第二营业部杨某办理了 120 万元的质押贷款，该银行承兑汇票到期后，被告人郭某归还了 132 万元，尚欠 18 万元。
被告人郭某为获取高额好处费，以其盛大公司为出票人，以深圳明捷公司和深圳易诚公司为收款人，用深圳明捷公司和深圳易诚公司的 6 套房本作抵押，分别于 1996 年 7 月 26 日和 1996 年 9 月 30 日签发了金额为 150 万元和 300 万元的银行承兑汇票，申请某市农行吉祥支行办理承兑手续，被告人云某、王某审查后，为其办理了银行承兑手续。该二张银行承兑汇票到期后，被告人郭某归还了 448.2 万元，尚欠 1.8 万元。
1996年 9 月 26 日，被告人郭某在无真实购销合同和担保的情况下，签发了金额为 100 万元的银行承兑汇票，由被告人云某、王某为其办理了银行承兑手续。该承兑汇票到期后，被告人郭某将该款项归还。
1996年 10 月间，被告人郭某在无真实购销合同和保证金的情况下，以每张金额50 万元，签发了 10 张，总计金额为 500 万元的银行承兑汇票，其中 300 万元由某市大元经贸公司背书到深圳易诚公司。被告人郭某持一份所谓某市建行国际经济投资公司的保证书作担保，申请某市农行吉祥支行办理银行承兑手续，被告人云某、王某为其办理了审批手续。汇票到期后，被告人郭某归还了 78.3 万元，尚欠 421.7 万元。
1997年 2 月 24 日，某市农行吉祥支行会计科科长刘某征得被告人郭某同意后，以被告人郭某盛大公司为出票人签发了金额为 28 万元的银行承兑汇票，被告人云某、王某为其办理了银行承兑手续。该承兑汇票到期后，刘某将全部款项归还了被告人郭某，被告人郭某未将该款项归还某市农行吉祥支行。
二、控辩意见
某市人民检察院指控被告人郭某犯票据诈骗罪；被告人云某、王某犯非法出具金融票证罪，于 2003 年 6 月 2 日向某市人民法院提起公诉。
被告人郭某及其辩护人辩称： 1.郭某签发的银行承兑汇票只有 250 万元人民币，故只承担这一部分责任； 2.郭某对银行工作人员没有任何虚构事实和隐瞒真相的行为，故不构成票据诈骗罪； 3.某市建行国际经济投资公司保证书丢失的责任在于某市农行吉祥支行，因为该保证书的丢失导致某市农行吉祥支行债权不能实现。故让郭某承担某市农行吉祥支行 469.5 万元全部直接经济损失的责任与事实不符。
被告人云某及其辩护人辩称： 1.云某审批的四笔承兑汇票均有房产作担保，且四笔承兑汇票的金额已全部归还银行，其客观上并未造成危害后果，故不构成指控罪名； 2.某市建行国际经济投资公司保证书丢失的责任在于王某，故云某不应承担因该保证书丢失所造成损失的责任； 3.非法出具金融票证罪系过失犯罪，云某和王某不构成共同犯罪。
被告人王某及其辩护人辩称： 1.银行承兑汇票的审批权在于行长，其是执行云某的指示和命令； 2.王某只对现有的三份银行承兑协议所涉及的 500 万元承担责任； 3.由于王某的行为是在行长云某的授意和批准后实施的，王某只起次要作用，系从犯，请求对王某量刑时予以考虑。
三、裁判
某市中级人民法院审理后认为：被告人郭某利用虚假合同，签发无资金保证的银行承兑汇票骗取财物，合计金额人民币 1228 万元，造成国家直接经济损失 469.5 万元，其行为构成票据诈骗罪。被告人云某、王某违反规定，为郭某出具银行承兑汇票，造成重大损失，其行为均构成非法出具金融票证罪，应按各自所起的作用分别承担相应的责任。被告人郭某及其辩护人均认为郭某只开出 250 万元银行承兑汇票，经查，二被告人的供述及大量的书证、证人证言均证明郭某以某市隆泰公司名义申请签发了 1228 万元银行承兑汇票。关于郭某对银行工作人员没有任何虚构事实和隐瞒真相的行为，经查，郭某明知自己没有申请银行承兑汇票的资格，编造虚假的购销合同以达到套取银行信用的目的，其利用虚构事实套取国家财产的主观故意是明确的。其辩护人关于保证书丢失的责任在于农行吉祥支行，让郭某承担 469.5 万元全部直接经济损失与事实不符的辩护意见，经查，本案的证据系统中欠缺保证书这一书证，且某市建行投资公司否认出具过该保证书，故仅有被告人供述和证人证言不足以支持担保事实成立。综上所述，被告人郭某的辩解及其辩护人的辩护意见缺乏事实依据，本院均不予采纳。被告人云某的辩护人关于被告人云某签发四笔承兑汇票（ 1402 号、 2701 号、 2702 号、 2703 号）均有房产作担保，且四笔承兑汇票的金额全部已归还，故指控罪名不成立的辩护意见，经查，在 16 笔违规银行承兑汇票中，只有 1403 号、 1410 号两笔汇票以深圳 6 套房本作抵押，但该 6 套房本均未作他项权登记，且根据“主合同无效，从合同亦无效”的担保原则，该抵押系无效抵押。故该辩护意见本院不予采纳。其辩护人关于云某不应承担保证书丢失造成损失的责任，经查，因缺乏证据支持不能认定担保事实成立，故该辩护意见本院不予采纳。其辩护人关于云某与王某不构成共同犯罪的辩护意见，本院不予采纳。被告人王某辩解其完全在执行云某的指示和命令。经查，王某违规出具票据行为虽不排除云某的授意，但其积极配合，起到相当作用，故该辩解本院不予采纳。其辩护人关于王某系从犯的辩护意见本院不予采纳。关于王某只对三份承兑协议所涉及的 500 万元承担责任的辩护意见，经查， 16 笔承兑汇票王某均为审查人，故该辩护意见本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十四条第（五）项、第五十二条、第十二条第一款、《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》第十五条之规定，判决如下：
（一）、被告人郭某犯票据诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币 150000 万元（罚金自判决生效后 30 日内缴纳）。
（二）、被告人云某犯非法出具金融票证罪，判处有期徒刑七年。
（三）、被告人王某犯非法出具金融票证罪，判处有期徒刑六年。
广州市人民政府关于修改《广州市流动人员IC卡暂住证管理规定》的决定
广东省广州市人民政府
广州市人民政府关于修改《广州市流动人员IC卡暂住证管理规定》的决定
广州市人民政府令第9号
《广州市人民政府关于修改〈广州市流动人员IC卡暂住证管理规定〉的决定》已经2003年8月4日市政府第12届12次常务会议讨论通过，现予公布，自公布之日起施行。
市长 张广宁
二○○三年八月二十二日
广州市人民政府关于修改《广州市流动人员IC卡暂住证管理规定》的决定
广州市人民政府决定对《广州市流动人员IC卡暂住证管理规定》作如下修改：
删除第二十条第（一）项。第二十条第（二）项至第（九）项依次修改为第（一）项至第（八）项。
本决定自公布之日起施行。
《广州市流动人员IC卡暂住证管理规定》根据本决定作相应的修改，重新公布。
广州市流动人员IC卡暂住证管理规定
第一条 为加强本市流动人员管理，保障流动人员合法权益，维护社会秩序，根据《广东省流动人员管理条例》及有关规定，结合本市实际情况，制定本规定。
第二条 本规定所称流动人员IC卡暂住证（以下简称IC卡暂住证）是指以非接触式集成电路IC卡记载本市辖区内流动人员合法身份的暂住证明。
本规定所称流动人员临时登记证是指流动待工人员在本市合法暂住的证明。
第三条 16周岁以上的非本市辖区户籍人员，在本市辖区内就业需要暂住30日以上的，应当向暂住地街、镇出租屋外来暂住人员管理服务中心（以下简称服务中心）申领IC卡暂住证。
学习、探亲、访友、旅游、度假、就医、考察、出差等人员可以不申领IC卡暂住证。
第四条 市公安局是IC卡暂住证的主管部门，负责流动人员临时登记证、IC卡暂住证的制作、发放和管理。
区公安分局及派出所负责辖区内流动人员临时登记证的发放以及IC卡暂住证的具体管理工作。
服务中心和居（村）民委员会流动人员管理站接受公安机关委托，协助做好流动人员临时登记证的发放和IC卡暂住证的登记、信息采集、发证以及日常管理工作。
第五条 在本市辖区内暂住3日以上30日以下,尚不够申领IC卡暂住证条件的流动人员，应当持居民身份证和合法居所证明向服务中心申报暂住登记，领取流动人员临时登记证。
流动人员临时登记证的使用期限为30日，期满未就业的，允许延期30日，延期手续应当在期满前3日内办理。
持流动人员临时登记证的流动人员，就业后应当及时申领IC卡暂住证。
申领流动人员临时登记证，应当按规定缴费。
第六条 IC卡暂住证登记项目分为视读登记项目和机读登记项目。视读登记项目包括姓名、性别、公民身份号码、户口所在地、暂住有效期、IC卡暂住证编号、签发日期、相片；机读登记项目包括暂住地址、就业处所、持卡人个人信息等。
第七条 IC卡暂住证核发暂住的有效期分别为3个月、6个月、1年和2年。有效期满后继续在本市就业需要暂住的，应当在IC卡暂住证有效期满前3日内到暂住地服务中心办理延期手续。在有效期内变更暂住地址或者其他项目的，应当到现暂住地服务中心办理变更登记。
IC卡暂住证使用期限为2年，使用期满后仍在本市就业需要暂住的，应当在期满前的3日内换领新证。
第八条 流动人员申领IC卡暂住证，应当提交下列资料：
（一）居民身份证或者其他有效身份证件；
（二）计划生育证明；
（三）合法居所证明；
（四）就业证明。
流动人员申请办理IC卡暂住证的延期手续和换领新证的，应当提供就业证明。
第九条 服务中心应当对IC卡暂住证申请人的申请及证明资料进行审核，审核合格的，应当在受理后的6个工作日内发给IC卡暂住证。
流动人员申领IC卡暂住证，应当按规定缴费。
第十条 流动人员凭流动人员临时登记证在本市求职。
持IC卡暂住证的流动人员在本市辖区内调换工作的，应当出示IC卡暂住证。
任何单位或者个人不得雇用或者招聘无流动人员临时登记证或者IC卡暂住证的流动人员。
第十一条 流动人员在本市辖区内持IC卡暂住证可以按规定享受社会保险。
第十二条 在本市就业并办理了IC卡暂住证已暂住1年以上的流动人员，享有下列权利：
（一）申办《边境管理区通行证》；
（二）申领机动车驾驶证，办理车辆年审手续；
（三）享受计划生育、婚前保健、孕产期保健服务，子女享受计划免疫和儿童保健服务；
（四）按规定为子女办理入托或者入学手续；
（五）法律、法规赋予的其他权利。
第十三条 流动人员在本市辖区内凭IC卡暂住证可以申办工商营业执照和按规定申办本市蓝印户口或者转办常住城镇居民户口。
第十四条 在本市辖区内的外商投资企业、境外商社在穗常驻机构、混合所有制企业（以下通称工作单位）中连续工作1年以上的外省（自治区、直辖市）流动人员，因工作单位业务需要出国的，凭居民身份证、IC卡暂住证可以在本市申请办理护照。
第十五条 遗失、损坏流动人员临时登记证或者IC卡暂住证的，应当向暂住地服务中心申请补领。
服务中心应当在受理当日补发流动人员临时登记证，在5个工作日内补发IC卡暂住证。
第十六条 任何单位和个人都有义务向公安机关检举伪造、变造、买卖流动人员临时登记证、IC卡暂住证的违法行为和违反本规定的其他行为。
第十七条 公安机关在执行公务时有权查验流动人员临时登记证、IC卡暂住证，但应当出示工作证件。
服务中心接受公安机关委托，在规定的管辖范围内，可以查验流动人员临时登记证、IC卡暂住证。
任何单位和个人不得扣押和收缴流动人员临时登记证、IC卡暂住证，但公安机关依法扣押和收缴的除外。
第十八条 流动人员应当随身携带居民身份证、流动人员临时登记证或者IC卡暂住证，以备查验。
流动人员在办理有关证照、计划生育证明、社会保险手续和缴纳税费时，应当按规定出示流动人员临时登记证或者IC卡暂住证。
第十九条 流动人员的合法权益受法律保护。
公安机关应当保守IC卡暂住证持有人的个人信息秘密。
第二十条 违反本规定，有下列行为之一的，由公安机关予以处罚：
（一）不按规定申领IC卡暂住证的，使用过期IC卡暂住证的，责令当事人申领或者换领IC卡暂住证，并对当事人分别处以50元、100元罚款；
（二）不按规定变更IC卡暂住证登记项目的，责令当事人变更登记项目，并对当事人处以50元罚款；
（三）不按规定随身携带居民身份证、流动人员临时登记证或者IC卡暂住证的，处以20元罚款；
（四）骗取、冒领、转让、转借流动人员临时登记证、IC卡暂住证，或者使用他人的流动人员临时登记证、IC卡暂住证的，收缴流动人员临时登记证、IC卡暂住证，并处以500元罚款；
（五）伪造、变造、买卖流动人员临时登记证、IC卡暂住证的，收缴流动人员临时登记证、IC卡暂住证和制作工具，有违法所得的，没收违法所得，并按违法所得处以1至3倍罚款。没有违法所得的，处以1000元以上3000元以下罚款；
（六）雇用、招聘无流动人员临时登记证或者IC卡暂住证的流动人员的，对法定代表人或者直接责任人处以1000元罚款；
（七）为无合法有效证件的流动人员出具就业证明或者出具虚假就业证明的，对单位处以500元罚款，对个人处以100元罚款；
（八）违反本规定扣押流动人员临时登记证或者IC卡暂住证的，责令立即返还证件，并对直接责任人处以200元罚款，对单位处以500元以上1000元以下罚款。
第二十一条 违反本规定，涉及劳动、工商、计划生育、卫生管理等行为的，由相关部门依法处理；违反治安管理的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十二条 行政机关工作人员及服务中心管理人员有下列行为之一的，由所在单位或者上一级行政机关责令限期改正，情节严重的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）不按规定期限受理或者不办理流动人员临时登记证、IC卡暂住证的；
（二）对不符合申领IC卡暂住证条件的流动人员发给IC卡暂住证的；
（三）不按本规定第十一条、第十二条、第十三条、第十四条为持IC卡暂住证的流动人员办理有关事项的；
（四）泄露持IC卡暂住证流动人员的个人信息秘密，造成损害后果的；
（五）其他玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的行为。
第二十三条 本规定自2001年8月1日起施行。